跨国公司本外币一体化资金池试点迎扩围政策红利将惠及更多主体丨贝斯哲

跨境金融管理政策本外币一体化进程更进一步。

根据7月22日中国人民银行、国家外汇管理局（以下简称“外汇局”）官网消息，跨国公司本外币一体化资金池试点将进一步扩大。上海、广东、陕西、北京、浙江、深圳、青岛、宁波等地将迎第二批跨国公司本外币一体化资金池试点。

这是近年来诸多便利跨国公司跨境资金统筹使用举措的延续。早在2021年3月，为支持超大型跨国公司企业在全球范围内配置资源并优化运作，外汇局会同人民银行共同研究形成跨国公司本外币一体化资金池业务试点方案，对超大型跨国公司跨境资金集中运营进一步优化管理、简化手续，在双向宏观审慎管理、境内资金划转、意愿购汇等方面，提供更多便利化支持。当时，该试点首先在北京、深圳两地各5家信用等级较高的大型跨国公司企业落地实施。

“这次试点扩围是在深入了解企业需求后推动的。我们决定在上海、广东、陕西、北京、浙江、深圳、青岛、宁波等地开展第二批跨国公司本外币一体化资金池试点，进一步优化管理政策，便利跨国公司企业跨境资金统筹使用。”国家外汇管理局相关部门负责人在接受《金融时报》记者采访时表示。

政策实现三大“升级”

降成本控风险实惠多多

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记者梳理发现，本次政策主要内容包括：

一是适度提高外债、境外放款额度。

二是允许主办企业结汇资金直接进入人民币国内资金主账户。

三是给予企业一定自主购汇额度，允许企业在额度内提前购汇，购汇所得外币资金可进入国内资金主账户。

四是取消支付命令函，在不违反相关监管规则的前提下，允许主办企业国内资金主账户资金按用途直接下拨至成员企业自有账户办理。

五是允许主办企业通过国内资金主账户办理境外成员企业与境外主体间本外币集中收付业务，该业务占用主办企业经备案的外债集中额度。

“过去，中资企业对资金调配需求更强，外资企业更加青睐资金集中收付。”一位资深业内人士表示，跨境资金集中运营本外币一体化管理将拉平本外币政策差异，有效集中监管资源，节约监管成本，便利跨国公司资金集中高效运营。

在他看来，本外币一体化资金池既能够在宏观审慎原则下满足企业正常经营的资本项目跨境收支，又为成员企业的资金流动提供了可行路径，对于推动跨国公司贸易投融资便利化，服务实体经济高效发展具有重要意义。

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与第一批试点政策相比，前述外汇局相关部门负责人为记者划了三大重要“升级”：

一是增加试点地区和企业数量，进一步扩大了政策覆盖面；

二是允许跨国公司在境内办理境外成员企业本外币集中收付业务；

三是进一步便利跨国公司以人民币开展跨境收支业务,积极推动人民币国际化。

在业内人士看来，这是中国稳步推动资本项目开放、促进贸易投资便利化的又一重要举措，更是对跨国公司实实在在的政策红利。

“本外币一体化资金池业务有助于提高跨国公司本外币跨境资金统筹使用效率，有效降低企业汇兑风险及财务成本，以高水平的资金管理服务实体经济高质量发展。”记者从外汇局了解到，一方面，这项业务进一步便利了跨国公司企业集团内部资金的结汇、划转和使用，降低了集团内部资金调配成本。主办企业国内资金主账户资金可直接下拨至成员企业自有账户办理相关业务，主办企业结汇资金可直接进入人民币国内资金主（子）账户，不仅节省了企业的开户成本，更是简化了资金汇划流程，能有效提高资金使用效率、降低资金成本。另一方面，实现一定额度内意愿购汇，给予了跨国公司更大的自主性，便于其根据自身实际情况和需求，更为灵活地管理汇率风险、降低汇兑成本。

首批试点企业积极“点赞”

更多主体期待政策红利

自首批试点至今，已有多家跨国企业享受到了上述红利。《金融时报》记者了解到，跨国公司对这项业务可谓期待已久。早在首次试点启动当日，部分企业已经完成备案并开展业务。

例如，中化集团在试点业务备案完成当日快速办理了首笔外币外债借入业务，金额1000万美元，并将该笔外币外债资金直接下拨至境内成员企业外币账户结汇使用；中粮集团、通用技术集团和航空工业集团也于完成备案当日办理了跨境本外币集中收付、人民币境外放款以及意愿购汇等业务，实现了业务种类全覆盖、全落地。

对于该政策的红利，市场主体最有发言权。首批试点企业之一的深圳传音控股股份有限公司（以下简称“传音集团”）是一家成立于2013年的民营企业。该公司主要从事以手机为核心的智能终端设计、研发、生产、销售和品牌运营，产品100%外销，销售区域主要集中在非洲、南亚、东南亚、中东和南美等新兴市场国家。

2021年3月起，传音集团通过本外币一体化资金池办理经常项目集中收付。在其有关业务负责人看来，获批试点提高了企业资金周转效率，节约财务运行成本。“上线本外币一体化资金池后，通过政策和账户整合升级，集团内各家企业无须开设不同的账户，境内资金划转无须通过委托贷款框架，进一步便利了资金归集和调拨。”他解释，在额度内可根据企业需要随时进行资金调拨，批复内的子公司业务均通过资金池进行集中结算，结算效率明显提升，同时也减少了财务人员大量的手工操作，有效降低人力成本。

一组数据也能体现出上述政策的实惠。“跨国公司本外币一体化资金池业务试点政策切实起到了服务实体经济作用。”前述外汇局相关部门负责人告诉记者，截至2022年3月末，北京、深圳10家试点跨国公司办理跨境资金集中运营业务金额合计近500亿美元，节约财务成本约9000万元人民币。

随着试点扩围，将有越来越多企业有望受惠于该业务。记者获悉，下一步，中国人民银行、国家外汇管理局将继续按照党中央、国务院决策部署，持续推进跨境贸易和投融资便利化，着力营造市场化法治化国际化营商环境，支持涉外经济平稳健康发展。

（来源：金融时报作者：马梅若）

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原文始发于微信公众号（贝斯哲）：跨国公司本外币一体化资金池试点迎扩围政策红利将惠及更多主体丨贝斯哲

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